퇴직연금이란 퇴직연금제도의 종류, 퇴직연금제도, 왜 중요할까 핵심정리

목차

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퇴직연금제도의 종류
퇴직연금제도, 왜 중요할까?
퇴직연금제도 가입 및 운용
퇴직연금 수령
자주 묻는 질문 (FAQ)
퇴직연금이란 무엇인가?
퇴직연금제도의 종류
퇴직연금제도, 왜 중요할까?

퇴직연금제도의 종류

퇴직연금제도, 왜 중요할까?

퇴직연금제도 가입 및 운용

퇴직연금 수령

자주 묻는 질문 (FAQ)

퇴직연금이란 무엇인가?

퇴직연금제도는 근로자분들의 안정적인 노후 생활을 보장하기 위해 마련된 제도입니다.
근로자 재직 기간 동안 회사가 근로자의 퇴직급여 지급 재원을 금융회사에 적립하고, 이 적립금을 회사가 직접 운용하거나 근로자가 직접 운용하여 근로자가 퇴직할 때 연금 또는 일시금 형태로 수령할 수 있도록 합니다.
즉, 근로자가 오랫동안 일한 대가를 노후에 안정적으로 받을 수 있도록 돕는 든든한 안전망이라고 할 수 있습니다. 퇴직금과는 달리, 퇴직 시점에 일시금으로 지급받는 것이 아니라 미리 연금 형태로 수령하여 노후 자금으로 활용하는 데 중점을 두고 있습니다.

퇴직연금제도의 종류

퇴직연금제도는 크게 세 가지 종류로 나눌 수 있습니다.
각 제도는 운영 주체와 책임, 그리고 근로자의 운용 방식에 따라 특징이 다릅니다.

• 확정급여형 퇴직연금제도 (DB: Defined Benefits Retirement Pension)

  이 제도는 근로자가 퇴직할 때 받을 퇴직급여가 사전에 확정되어 있는 방식입니다.
  예를 들어, 퇴직 시점의 임금 수준 등을 기준으로 미리 지급받을 금액이 정해져 있습니다.
  퇴직연금 부담금은 회사가 적립하고, 회사의 책임 하에 운용됩니다.
  따라서 근로자는 운용 결과에 따른 위험 부담 없이 약정된 금액을 수령하게 됩니다.

• 확정기여형 퇴직연금제도 (DC: Defined Contribution Retirement Pension)

  DC형은 회사가 근로자의 연간 임금 총액의 1/12 등 사전에 확정된 부담금을 매년 납입하는 방식입니다.
  중요한 점은 근로자가 직접 자신의 퇴직연금 적립금을 운용한다는 것입니다.
  따라서 적립금의 운용 성과에 따라 퇴직급여가 달라질 수 있습니다.
  근로자는 자신의 투자 성향에 맞춰 금융상품을 선택하고 적극적으로 자산을 관리해야 합니다.

• 개인형 퇴직연금제도 (IRP: Individual Retirement Pension)

  IRP는 근로자가 직장을 옮기거나 퇴직하면서 받은 퇴직급여를 한 계좌로 모아 노후 재원으로 활용할 수 있도록 하는 퇴직연금 통산장치(전용계좌)입니다.
  기존에 퇴직연금 제도를 운영하는 회사에 다니는 근로자뿐만 아니라, 자영업자나 소득이 있는 개인도 가입하여 노후 자금을 마련할 수 있습니다.
  IRP 계좌는 근로자가 직접 운용하며, 세제 혜택도 받을 수 있어 많은 분들이 활용하고 있습니다.

퇴직연금제도, 왜 중요할까?

퇴직연금제도는 단순히 퇴직금을 받는 것을 넘어, 근로자들의 노후 소득 보장과 생활 안정을 도모하는 중요한 역할을 합니다.
은퇴 후에도 안정적인 경제 활동을 이어가기 위해서는 장기적인 관점에서 자산을 관리하고 불려나가야 합니다.
퇴직연금은 이러한 장기적인 자산 관리의 핵심 수단이 됩니다.

고용노동부와 금융감독원은 매년 퇴직연금 금융회사별 수익률과 총 비용 부담 정보를 비교 공시하고 있습니다.
이를 통해 가입자들은 자신의 퇴직연금이 얼마나 효율적으로 운용되고 있는지, 어떤 상품이 유리한지 등을 파악할 수 있습니다.
또한, 근로복지공단 근로복지정책연구원에서는 퇴직급여 운용을 위한 원리금 보장 및 실적 배당형 금융상품 정보를 제공하여 가입자들이 합리적인 선택을 할 수 있도록 돕고 있습니다.

특히, 55세 이후 연금 또는 일시금으로 수령할 수 있다는 점에서, 젊을 때부터 꾸준히 적립하고 운용한다면 은퇴 후에도 충분한 생활비를 확보하는 데 큰 도움이 될 수 있습니다. 개인형 퇴직연금(IRP)의 경우, 연말정산 시 세액공제 혜택까지 받을 수 있어 절세 효과도 누릴 수 있습니다.

퇴직연금제도 가입 및 운용

퇴직연금제도에 가입하는 방법은 크게 두 가지입니다.
첫째, 대부분의 회사에서는 근로자가 재직하는 동안 회사를 통해 의무적으로 퇴직연금에 가입하게 됩니다.
이 경우, 회사가 어떤 유형의 퇴직연금제도(DB, DC)를 운영하는지에 따라 가입 절차가 진행됩니다.

둘째, 근로자가 직접 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌를 개설할 수 있습니다.
이는 이직이나 퇴직 시 받은 퇴직급여를 이전받아 관리하거나, 추가적인 노후 자금을 마련하기 위해 활용됩니다.
IRP 계좌는 KB국민은행과 같은 다양한 금융기관에서 개설할 수 있으며, 홈페이지나 모바일 앱을 통해 간편하게 신청할 수 있습니다.

퇴직연금 운용 방식은 가입한 제도 유형에 따라 달라집니다.
DB형은 회사가 운용 책임을 지지만, DC형과 IRP는 근로자 본인이 직접 운용해야 합니다.
운용 상품으로는 원리금 보장 상품(예금, 채권 등)과 실적배당 상품(펀드, ETF 등)이 있으며, 자신의 투자 성향과 목표 수익률에 맞춰 선택해야 합니다.
KB국민은행 퇴직연금 서비스에서는 다양한 펀드, ETF, 로보 어드바이저 상품 등 개인의 투자 목표에 맞는 상품을 조회하고 매매할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다.

퇴직연금 수령

퇴직연금은 일반적으로 만 55세 이후에 수령할 수 있습니다.
수령 방식은 연금 또는 일시금으로 선택할 수 있습니다.
연금으로 수령할 경우, 노후 생활 안정을 위해 정기적으로 지급받을 수 있다는 장점이 있습니다.
연금 수령 신청은 해당 금융기관의 퇴직연금 서비스 메뉴를 통해 진행할 수 있으며, 연금 수령 예상 금액 조회, 연금 수령 정보 변경 등의 서비스도 이용 가능합니다.

만약 만 55세 이전에도 퇴직연금을 중도 인출해야 하는 상황이 발생할 수 있습니다. 주택 구입, 장기 요양, 천재지변 등 법에서 정한 특정 사유가 있는 경우, 퇴직연금의 일부를 중도 인출할 수 있습니다.
다만, 중도 인출은 노후 자금을 미리 사용하는 것이므로 신중하게 결정해야 하며, 세금 등 추가적인 고려 사항이 있을 수 있습니다.
중도 인출 신청 또한 금융기관을 통해 가능하며, 관련 절차를 꼼꼼히 확인해야 합니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)